img6

Соглашение о ГЧП по схеме BOLT

Схема B.O.L.T.

Build / Строительство
Own / Владение
Lease / Аренда
Transfer / Передача

новое строительство объекта инфраструктуры инвестором

право собственности на результат инвестиций находится у инвестора до завершения Проекта

передача инвестором объекта в аренду ОГМУ использование объекта в составе единого хозяйственного комплекса ОГМУ с возможной поддержкой операционных рисков оператором поддержание расчетов за аренду за счет тарифа или текущих расходов бюджета, при гарантии муниципального образова

ния и/или гарантии субъекта РФ по текущим арендным платежам

передача прав собственности объекта инфраструктуры от инвестора ОГМУ

Сравнение традиционной схемы строительства объектов образования и строительства по схеме ГЧП

Расходы регионального и муниципальных бюджетов.

Традиционная схема строительства

Строительство по схеме ГЧП

1. Оплата стоимости строительства объектов
Согласно ПСД с учетом удорожания строительства в период действия программы
Согласно ПСД равными долями, начиная с 1-2 года действия программы (в составе арендной платы)
2. Расходы на эксплуатацию и содержание построенных объектов, расходы на персонал в новых учреждениях образования
По мере ввода объектов по фактическим расходам
Начиная с 1-2 года действия программы в оговоренной сумме с учетом требуемой энергоэффективности (в составе арендной платы)

3. Проценты по кредиту финансирующего строительство банка

-
Начиная с 1-2 года действия программы (в составе арендной платы-3-6%)
4. Выплаты инвестору, обеспечивающие требуемую норму прибыли
-
Начиная с 1-2 года действия программы (в составе арендной платы)
5. Расходы на проведение конкурса
На проведение нескольких конкурсов течение действия программы
На проведение одного конкурса с учетом гонорара инвестиционного консультанта

Доходы регионального и муниципальных бюджетов

1. НДФЛ у персонала новых образовательных учреждений

Постепенно по мере строительства и сдачи объектов

Начиная с 1-2 года действия программы
2. Налог на имущество
-
Начиная с 1-2 года действия программы
3. Налог на прибыль
-
Начиная с 1-2 года действия программы
4. Плата за аренду земельного участка
-
С начала действия программы
5. Дополнительные налоговые поступления за счет мультипликативного эффекта (часть НДФЛ и налога на прибыль у генподрядчика и субподрядчиков, прочие поступления)
Процент от объема инвестиций в течение периода строительства объектов
В первые 1-2 года действия программы

Распределение основных рисков проекта

1

Основные этапы реализации проекта

Подготовительный этап / Конкурс / Cnроительство / Эксплуатация / Передача права собственности

Подготовительный этап:

1. Разработка инвестиционного меморандума, включающего:

  • Концепцию Проекта
  • Финансово-экономическую модель
  • Конкурсную документацию и проекты подлежащих заключению договоров
  • Предложения по принятию и внесению изменений в нормативно-правовые акты
  • Карту рисков

2. Принятие и внесение изменений в нормативно-правовые акты, включая бюджетное планирование.

3. Информирование о Проекте потенциальных частных партнеров и финансирующих организаций.

4. Принятие уполномоченными органами местного самоуправления решения о проведении межмуниципального конкурса.

Договорная схема реализации Проекта

2

Договоры, подлежащие заключению в ходе Проекта

Обязательно

  • Межмуниципальное соглашение на организацию и проведение общего конкурса
  • Соглашение о ГЧП между частным партнером и каждым муниципальным образованием
  • Договоры аренды земельных участков между частным партнером и каждым муниципальным образованием
  • Договоры аренды с правом выкупа между частным партнером и муниципальным образованием
  • Выпуск государственных гарантий субъекта в пользу частного партнера по обязательствам муниципальных образований осуществлять арендные и выкупные платежи
  • Договор частного партнера с инженером, контролирующим соответствие строительства ПСД (в зависимости от по количества инвесторов)

Необязательно

  • Кредитный договор между частным партнером и финансирующим Банком (в зависимости от количества частных партнеров)
  • Договор поручительства между акционером частного партнера и финансирующим Банком (в зависимости от количества частных партнеров)
  • Договоры ипотеки объектов и договоры залога прав требования по договорам аренды с правом выкупа между частным партнером и финансирующим Банком (в зависимости от количества частных партнеров)

Схема финансовых потоков

3

Предполагаемая схема распределения обеспечительных обязательств

4

Основные направления движения денежных средств

5

Схема распределения налоговой нагрузки на участников Проекта

6

График реализации Проекта: основные этапы

7

Этапы конкурса

8

Предполагаемый срок прохождения этапов конкурса – 70 календарных дней.
Организатор конкурса : одна специализированная организация. Основание привлечения – договор оказания услуг, заключаемый с каждым муниципальным образованием

Договоры с организатором предлагается сделать приложениями к межмуниципальному соглашению.

Вознаграждение по одному договору не должно превышать 100 тыс. рублей, иначе договор подлежит заключению на торгах, проведенных в порядке, установленном 94-ФЗ.

Предмет конкурса

Предмет конкурса – право на заключение Соглашения о ГЧП и Договора аренды земельного участка, предоставляемого для строительства Объектов образования на условиях ГЧП

Соглашение о ГЧП содержит условия, указанные в конкурсном предложении победителя (необсуждаемые условия) и условия, которые могут быть согласованы в ходе переговоров.

Договор аренды земельного участка заключается в течение 5 календарных дней с момента подписания протокола на условиях, приведенных в конкурсной документации. В случае незаключения соглашения о ГЧП договор аренды прекращается вследствие отказа муниципального образования.

Соглашение о ГЧП предусматривает необходимость совершения не позднее определенного в соглашении срока следующих действий:

• заключение договора аренды Объекта образования с правом выкупа между частным партнером и муниципальным образованием (заключается на условиях, указанных в конкурсном предложении победителя);

• предоставление документального подтверждения доступности финансовых ресурсов, необходимых для исполнения частным партнером своих обязательств по соглашению о ГЧП;

• заключение необходимых договоров страхования;

• заключение соглашения с инженером.

Критерии определения победителя конкурса

Критерии, обладающие весом (присваивается коэффициент)

• Размер арендной платы и выкупных платежей на Объекты образования (совокупный платеж не должен быть более указанного в конкурсной документации)

• Срок строительства Объекта образования (но не более указанного в конкурсной документации)

• Размер арендной платы за земельный участок (но не менее указанного в конкурсной документации)

Иные условия Конкурса, учитываемые при определении победителя

• Соответствие технических характеристик Объектов образования требованиям конкурсной документации (функциональность, экологичность, энергоэффективность и др.)

• Осуществление технической эксплуатации Объектов образования в соответствии с Соглашением о ГЧП в течение срока эксплуатации

• Создание частным партнером в процессе реализации проекта новых постоянных рабочих мест в субъекте в строительной отрасли

В случае если суммы баллов оказались равными у нескольких участников конкурса победителем конкурса признается участник конкурса, предложивший наименьший размер арендной платы и выкупа за Объекты образования

Функции Субъекта РФ в рассматриваемом Проекте

• Подготовка и реализация инвестиционного проекта по развитию инфраструктуры Субъекта РФ

• Государственные гарантии Субъекта Российской Федерации по выплатам арендных платежей за Объекты в пользу SPV

• Предоставление земельных участков в аренду для целей строительства и эксплуатации Объектов

• Аренда построенных Объектов для дальнейшей передачи в управление организации

• Обеспечение достаточного уровня субарендных платежей для выплаты арендной платы SPVе

• Принятие долгосрочной целевой программы Субъекта РФ по реализации Проекта

• Государственные гарантии и/или субсидии SPV из бюджета Субъекта РФ на частичное возмещение затрат по уплате процентов по кредитам по Проекту

Функции SPV в рассматриваемом Проекте

SPV

– Регистрация на территории Субъекта РФ

– Учреждена в форме хозяйственного общества, обладающего максимальной правоспособностью для целей реализации Проекта в соответствии с гражданским законодательством РФ

– Обеспечена финансированием со стороны частного инвестора в размере, достаточном для строительства Объектов

Частный инвестор

– Осуществление проектирования и строительства Объектов в соответствии с утвержденными техническими характеристиками
– Обеспечение по окончании строительства Объектов их государственную регистрацию и передача по договору аренды Субъекту РФ
– Получение в процессе эксплуатации Объектов эксплуатирующими организациями арендную плату и выкупные платежи. Передача Объектов по окончании расчетов по договорам аренды Объектов с правом выкупа в собственность Субъекта РФ